2022-05-27 13:42:55 来源:韶观网
根据最新的规定,投资者需要同时满足以下条件:
要求投资者拥有两年以上的证券投资经验(不限券商)。
申请前的近20个交易日,投资者的证券账户中日均资产不低于10万元,包括证券、资金余额等。
持本人身份证,前往券商网点申请开通权限。
如果投资者在创业板注册制改革前,已经开通过创业板的交易权限,则需要重新签署新的《创业板投资风险揭示书》,就可以继续正常的交易了。这里,投资者可以不必前往券商网点,直接通过券商APP线上签署。
创业板开户要注意什么?
一、确认客户交易经验是否够两年
1、客户可以通过中国结算的网站对本人证券账户的首次股票交易日期进行参考性查询,查询方式见中国结算网站的查询指南。
2、营业部在受理个人客户申请时应了解其交易经验。营业部柜员在受理客户申请时应通过集中柜台系统查询申请客户首次交易日期;营业部客户经理可通过网上、手机登陆客户经理管理平台查询首次交易日期。
3、交易经验确认标准:以客户本人名下沪、深市场A、B股证券账户中任一个账户首笔交易时间到申请日是否有两年为准,这是创业板股票怎么开户必须要了解的一点。
4、对于新开户客户,如通过柜台系统和客户经理管理平台查询不到客户的首笔交易时间,或对查询结果有异议的客户,营业部还可以通过新意系统查询。
二、交易权限的开通
1、交易经验在两年以上的客户权限开通为营业部受理后的2个交易日;交易经验在两年以下的客户权限开通为营业部受理后的5个交易日,这是创业板股票怎么开户要注意的一点。
2、营业部在完成风险揭示书签署的全部流程后,由柜台人员登录集中交易柜台为客户开通交易权限。
三、营业部现场风险揭示书签署
1、对于交易经验两年以上(含两年)的客户,营业部应指导客户填写《创业板市场投资风险揭示书(2年及以上)》,营业部应当安排工作人员、客户经理等作为经办人、见证客户签署过程,并对客户抄录申明内容进行必要的核对。
2、要求所有申请开通创业板交易的个人客户本人或持公证委托书的代理人到营业部现场签署风险揭示书及特别申明。营业部应当安排工作人员、客户经理等作为经办人,见证客户签署过程,并对客户抄录申明内容进行必要的核对。经办人须对客户签署的真实性、准确性负责。
3、个人客户申请须提供的证件:本人身份证、深圳A股证券账户卡;如代理人办理还需提供代理人身份证和公证委托书,这是创业板股票怎么开户必不可少的一点。
4、对于交易经验不足两年的客户,营业部应当安排专门人员讲解风险揭示书内容,提醒客户审慎考虑是否申请开通创业板交易。客户仍坚持直接参与创业板交易的,营业部应严格要求其在营业部现场签署《创业板市场投资风险揭示书(2年以下)》和特别声明,同时营业部总经理应当对相关工作进行确认并在创业板市场投资风险揭示书(2年以下)》上签字或签章。
四、客户风险承受能力测评
1、要求客户真实、完整地填写个人信息,对明显提供虚假信息或提供信息不完整的客户,应该提醒其予以纠正。对不配合适当性管理的客户,经劝导无效后,营业部可以拒绝为其开通创业板市场交易。
2、对于测评结果为40分以下的保本型和保守型客户,应向其加强市场风险提示,劝导其审慎考虑是否申请开通创业板交易。
3、对申请开通创业板交易权限的个人客户进行《客户风险承受能力测评》。未完成客户风险承受能力测评的客户,将无法开通创业板交易权限。个人客户可以通过营业场所现场或网上接受风险承受能力测评,这可以说是创业板股票怎么开户的重点。
如何阅读创业板年报?
2009年10月,创业板推出,这一新的投资品种,在很多方面(如上市门槛、交易制度、信息披露规则等等)与主板有所区别。其中,年报的内容与格式,较主板公司也有相应变化。
总的来说,监管层针对创业板公司的特点,“度身定做”了一套新的年报规则,其特色可总结成12个字:内容创新、突出重点、删繁就简。
先说删繁就简。看创业板公司年报,直观感觉,就是与主板比,内容精简了。首先是年报内容的框架中,少了“股东大会情况简介”部分,同时将年报中重复出现的内容进行了合并或删除——主要是关联交易、资产计量属性的披露内容。
此外,对已经在临时报告中披露的事项,年报中也进行了简化,一般只要求披露临时报告时间、网址链接等内容。
主板年报中,“董事会报告”、“重要事项”部分相对靠后,而考虑到创业板公司经营风险突出的特点,创业板年报将这两部分前置(见图1),放在“会计数据和业务数据摘要”之后,便于投资者查阅和对比分析。
内容创新尽在“董事会报告”
创业板年报的内容创新,主要表现在“董事会报告”部分。创新内容则紧密结合了创业板公司自身特点。
一般来说,创业板公司成长性较强,经营机制更为灵活,经营模式和盈利模式特征更为突出,同时,经营不确定性大,抵御外部风险能力较弱。
根据这些特点,创业板年报首先强化对公司披露核心竞争能力以及变化的披露要求。即要求创业板公司分析说明报告期内公司核心竞争能力(如设备、专利、非专利技术、特许经营权、核心技术人员、独特经营方式和盈利模式、允许他人使用自己所有的资源要素或作为被许可方使用他人资源要素等)方面的重要变化,对公司产生的影响,以及公司采取的相应措施。
其次,增加研发情况的披露内容。要求创业板公司披露研发支出总额、资本化研发支出额的比重、研发支出占营业收入的比重,以及报告期内正在从事的研发项目进展情况、拟达到的目标等信息。
这里顺带说明一下,所谓资本化研发支出额,是指研发的支出,没有被视为当期的成本(费用),而是作为资产,放进了资产负债表中的无形资产中。这种“以虚当实”的做法,虽然在会计上被允许,但毕竟加大了资产的水分、利润的水分,因此需要投资者注意。
再者,强化对无形资产情况的披露。由于相当部分创业板公司的无形资产在资产中占比较大,因此年报中会披露无形资产的变化情况及产生变化的主要影响因素。若报告期内创业板公司无形资产(商标、专利、非专利技术、土地使用权、水面养殖权、探矿权、采矿权等)发生重大变化,公司还会说明产生变化的主要影响因素。
此外,创业板年报还特别强化了对风险因素的披露要求。与主板相比,要求披露的风险因素增加了单一客户依赖风险、原材料价格及供应风险、资产质量或资产结构风险等,而且披露的内容要求尽量采取定量方式,一目了然。
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